23 - MINI ACADEMIA MM - EM - RF Lç Pré-Imp-Desc 15

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by Elton Mello
Lançamento Preliminar – Parked Invoice
by Elton Mello
Lançamento Preliminar : Objetivos
Na conclusão deste tópico você estará apto a:
l
Como lançar uma fatura parcialmente
l
Quais atualizações ocorrem quando você lança esta fatura
by Elton Mello
Lançamento Preliminar 1
by Elton Mello
Lançamento Preliminar 2
Revisão de faturas 
Convencional
by Elton Mello
Lançamento Preliminar – Sumário
by Elton Mello
Impostos e Descontos 
by Elton Mello
Impostos e Descontos em Dinheiro
Na conclusão deste tópico você estará apto a:
l
Como entrar informações de impostos na Fatura
l
Como processar descontos na entrada da fatura
l
Verificar como os montantes da faturas são entrados (líquido e bruto)
l
Como ficam os lançamentos em contas do Razão
by Elton Mello
Impostos de Vendas
Região fiscal
Governo
A
A
A
Fornecedor
Fornecedor
Valor do Material
+ Impostos 
 de entrada
+ Impostos de saída
Apuração dos impostos
a pagar
Companhia
Valor do Material
by Elton Mello
Dados de Impostos de Entrada
Revisão de faturas
Convencional
Fatura
Material A
100
Material B
200
Material C
400
 5% IPI
 105
18% ICMS 
 121,95
126,95
Tela de itens
Montante
1000
Cód. Imposto.
I3
Tela do fornecedor
Montante 100,00
Montante do imposto 
21,92
Cód.Imposto
I1 - ICMS
Montante do imposto
28,21
I3 – ICMS e IPI
Calcular impostos
Dados do imposto
Montante Impostos 
Montante Base
100
 I1 ICMS
121,95
100
 I3 ICMS e IPI
128,36
Item do Pedido
contas do Razão
Ultimo código de imposto utilizado é 
Copiado para Pedido
Customizing
Cód.Imposto
Tela de itens
Tela de itens
by Elton Mello
Fatura
Material A
100,00 
Material B
Material C
 5% IPI
 105,26 
18% ICMS
121,95 
127,21
Tela inicial
Montante 100,00
Montante do imposto
21,95
Cód I1 - ICMS
28,21
Calcular impostos
Steuerdaten
Imposto
Cód.
Montante
base
Montante
Imposto
100,00
I1
121,95
100,00
I3
128,36
Histórico do Pedido de Compras
contas do Razão
Nota fiscal com impostos
Customizing
Lista de itens
Material
A
B
C
Dados do imposto
Tax code
I3
I1
Amount
100
100
100
Dados de Impostos de Entrada
Revisão de faturas
Logística
100,00 
100,00 
Montante do imposto
Cód I3 – ICMS e IPI
I1
by Elton Mello
Condição de Pagamento
Dados de compra
CONDIÇÕES
Condições de pagamento ___
Mestre de fornecedores
Cabeçalho do Pedido de Compras
Condições de pagamento e entrega do material
Condições de pagamento ___
Pagamento em
_dias _%
_dias _%
_dias Líquido
Pedido de Compras
Tela do fornecedor
Controle do pagamento (via cond. pagamento)
Condições de pagamento ___
_ dias _%
_ dias _%
_ dias _ Líquido
Fatura
Pagamento em
Pagamento em
by Elton Mello
Lançamento Líquido e Bruto
Post invoice
Lançamento da Fatura
Payment program
Programa de pagamento
Resultado da execução do 
programa
Lançamento Valor Bruto
com desconto
Lançamento Líquido
Sem desconto 
Post invoice
Lançamento da fatura
Material / Custos
complementares
Fatura
total
 100
% do desconto 
 aplicado 
 
 3
Fatura
total
 100
% do desconto 
 aplicado 3
Material / Custos
complementares
by Elton Mello
Movimentos em contas : Lançamento Bruto
Pedido: 5 pcs @ 20,00 UNI/pc.
Recebimento para o pedido: 5 pcs
Fatura: 5 pcs @ 20,00 UNI/pc.
= 100.00 UNI
Impostos (ICMS e IPI)
=
 10.00 UNI
= 110.00 UNI
Menos 5% desconto em dinheiro(outros)
=
 5.50 UNI
 104.50 UNI
Conta de Estoque
EM / EF Transitória
Fornecedor
Impostos
Banco
Outros
110,00 +
 0,50 -
104,50 -
 5,00 -
100 +
110 -
 10 -
100 +
100 -
Recebimento de Mercadorias
Faturas
FI Pagamento
by Elton Mello
Pedido: 5 pcs @ 20,00 UNI/pc.
Recebimento para o pedido: 5 pcs
Fatura: 5 pcs @ 20,00 UNI/pc.
= 100,00 UNI
Impostos ( ICMS e IPI ) 
=
 10,00 UNI
= 110,00 UNI
Menos 5% de desconto 
=
 5.50 UNI
 
 104.50 UNI 
Conta de estoque
EM / EF Transitória
Fornecedor
Impostos ( ICMS e IPI )
Banco
Desconto
Conta de compensação
 5 -
100 +
110 -
 10 +
5 +
100 +
100 -
115 +
 0.50 -
104.50 -
 
 5 -
Recebimento de mercadoria
Fatura
FI - Pagamentos
Movimentos em contas : Lançamento Líquido
by Elton Mello
Impostos e Descontos: Sumário
l
Na revisão de faturas convencional , você entra os impostos e descontos na tela do do fornecedor
na revisão de faturas logística , você entra estes dados na tela inicial
l
O sistema emite um aviso se os dados estiverem inconsistentes o sistema pode calcular os 
impostos para processos distintos , tais como industrialização , consumo, etc.
l
Quando montantes brutos são lançados , os descontos não são pegos nos dados cadastrados ,
quando valores líquidos são lançados , o desconto é pego na conta de compensação 
Na Revisão de Faturas Convencional, você pode memorizar as faturas nos seguintes casos : 
·       Um usuário quer processar a fatura, mas ainda falta alguma informação necessária para efetivar o lançamento (por exemplo, informação de classificação contábil). Ele então memoriza a fatura. Tão logo ele obtenha as informações faltantes, ele altera o documento memorizado e efetiva o lançamento. 
·       Um usuário menos experiente, entra com a fatura sem checá-la. Então um outro usuário, verifica o documento memorizado, altera se for necessário, e efetiva o lançamento.
·       Se houver uma variação de preço significativa. Para prevenir que o sistema não altere o Preço Médio Móvel do material faturado para um valor errado ou duvidoso, você memoriza a fatura, aguardando correções / orientações.
Quando você memoriza um Fatura, as informções que você lançou são salvas. O documento recebe um número, mas o lançamento não é efetuado.
Você pode alterar um documento memorizado quantas vezes forem necessárias.
Os lançamentos contábeis são efetuados quando um lançamento memorizado é efetivado.
Documentos memorizados são registrados no histórico do pedido.
Você pode definir estratégias de liberação para lançamentos Preliminares. Estas estratégias definem como os documentos memorizados devem ser aprovados antes do lançamento efetivo. Você pode usar Workflow para dar suporte a estes processamentos de documentos memorizados. (Esta função corresponde aos Documentos Memorizados - Pré-Editados em FI)
Você pode deletar um documento memorizado. O número do documento deletado não é re-utilizado. Quando você deleta um documento, o cabeçalho do documento permanece no sistema como uma evidência de que o número do documento foi utilizado. Os itens são deletados do banco de dados. 
O valor agregado aos materiais resulta da diferença entre o preço da compra e o preço de venda. Os exemplos mais comuns são os impostos, por exemplo, que são cobrados adicionalmente sobre o preço de venda.
Os impostos podem ser divididos entre impostos de entradas e impostos de saídas.
A diferença entre impostos de entradas e impostos de saídas é o valor que deverá ser pago às autoridades fiscais.
n    Um Código de Imposto é definido para diferentes tipos de Impostos no Customizing da Contabilidade Financeira.
n    Na Revisão de Faturas, você entra com o código de imposto referente àquela operação que está sendo lançada. Quando o flag “Calcula imposto” está ligado, o sistema automaticamente calcula o valor dos impostos.
n    O código de Imposto (IVA) é informado para cada item do lançamento. O sistema lê o código de imposto especificado, para cada item do Pedido. 
n    Voce pode alterar o Código de Imposto de um item na tela de detalhes dos itens.
n    O sistema calcula o valor do Imposto com base no montante e no Código de Imposto de cada um dos itens.
n    O sistema verifica as informações derivadas do IVA, quando você simula ou lança uma fatura. Você pode efetuar correções e alterações na tela de Impostos.
	Um Código
de Imposto é definido para diferentes tipos de Impostos no Customizing da Contabilidade Financeira.
Na Revisão de Faturas, você entra com o código de imposto referente àquela operação que está sendo lançada. Quando o flag “Calcula imposto” está ligado, o sistema automaticamente calcula o valor dos impostos.
O código de Imposto (IVA) é informado para cada item do lançamento. O sistema lê o código de imposto especificado, para cada item do Pedido. 
Voce pode alterar o Código de Imposto de um item na tela de detalhes dos itens.
O sistema calcula o valor do Imposto com base no montante e no Código de Imposto de cada um dos itens.
O sistema verifica as informações derivadas do IVA, quando você simula ou lança uma fatura. Você pode efetuar correções e alterações na tela de Impostos.
O sistema mostra uma chave de Condições de Pagamento, por exemplo : 
		ZB01	dentro de 14 dias: 5 % desconto 		dentro de 21 dias: 3% desconto 		dentro de 40 dias: sem desconto
Você pode entrar com as Condições de Pagamento no Cadastro do Fornecedor e no Pedido.
Quando você cria uma fatura se referenciando a um Pedido, o sistema sugere a Condição de Pagemento do Pedido. Caso não haja a Condição de Pagamento no Pedido, será sugerido a que estiver no cadastro do Fornecedor. Estes valores dafault podem ser alterados.
Você pode entrar com as Condições de Pagamento ou um desconto direto na Fatura.	
Há duas formas de lançar descontos.
n    Bruto
Quando você lança o montante bruto de uma fatura, o sistema ira ignorar o valor do desconto enquanto você estiver lançando a fatura, o valor do desconto é lançado em uma conta de descontos quando o pagamento é feito. O valor do desconto não é creditado na conta de estoque ou de despesa.
n    Líquido
Quando você lança uma fatura, o valor do desconto é lançado de uma conta transitória de descontos para a conta de estoque ou despesa. A conta transitória de descontos é compensada quando o pagamento é efetuado.
Se uma fatura é lançada (liquido ou bruto), depende do tipo de documento.
Você define os Tipos de Documentos no Customizing de Revisão de Faturas. Para quais Tipos de Documentos, você indica se os lançamentos devem ser efetuados pelo valor bruto ou líquido
O sistema não considera o desconto quando você efetua o lançamento da Fatura.
O valor do desconto é lançado quando o pagamento é efetuado.
O valor do desconto á é considerado quando a fatura é lançada.
O valor do desconto é lançado em uma conta transitória de descontos, e esta é compensada quando o pagamento é efetuado. 
O lançamento de contrapartida da conta transitória de descontos, é feita na conta de estqoue, exceto nos seguintes casos : 
·       Se material é valorizado pelo Preço Standard, o preço é lançado em uma conta de diferença de preços.
·       Se o material é valorizado pelo Preço Médio Móvel, e não há estoque suficiente, somente o montante para o qual existe estoque é laçado na conta de estoque. O restante é lançado em uma conta de diferença de preços.